Aufsichtsurteil prägt Banken-Scores und Kapitalanforderungen
Eine neue EZB-Studie analysiert die Rolle des Aufsichtsurteils bei der Vergabe von Banken-Scores und der Festlegung von Säule-2-Kapitalanforderungen (P2R). Sie zeigt, dass Aufseher qualitative Informationen aktiv nutzen, um Bewertungen anzupassen und Schwankungen zu glätten.
Urteil als Stabilisator der SREP-Scores
Die Studie der EZB-Ökonomen Gabriel Bobeică und Silviu Oprică zeigt, dass das Aufsichtsurteil die Veränderungen im gesamten SREP-Score (Supervisory Review and Evaluation Process) maßgeblich beeinflusst – fast so stark wie der automatische Score.
Aufseher passen die Gewichtung der SREP-Elemente aktiv an, um Schwankungen in der Gesamtbewertung zu glätten.
Sie integrieren relevante qualitative Informationen direkt in ihre Beurteilung, um eine Verwässerung bei der Aggregation zu verhindern.
Dies unterstreicht die nicht-lineare Natur der Banken-Viabilitätsbewertungen, bei denen bestimmte Risiken, wie das Kreditrisiko, eine entscheidende Rolle spielen können.
Die Analyse identifiziert einen gemeinsamen Kanal für das Aufsichtsurteil, der geteilte Prioritäten und systemische Anfälligkeiten widerspiegelt.
Flexibilität bei komplexen Risikoprofilen
Aufsichtsurteil ist entscheidend, um qualitative Aspekte und zukunftsgerichtete Informationen in die Risikobewertung von Banken einzubeziehen.
Es hilft, aufkommende Risiken zu adressieren, die von rein mechanischen Score-Berechnungen nicht vollständig erfasst werden.
Dies ermöglicht maßgeschneiderte Bewertungen, insbesondere in komplexen Situationen, indem Einschränkungen wie die rückwärtsgerichtete Natur von Daten oder die Annahme perfekter Substituierbarkeit von Risiko-Dimensionen überwunden werden.
Ein starkes Ergebnis in einem Risikobereich kann nicht immer Schwächen an anderer Stelle ausgleichen.
Über die SREP-Scores hinaus spielt das Urteil auch eine Rolle bei der Festlegung von Säule-2-Kapitalanforderungen (P2R), die zusätzliche, nicht von Mindestanforderungen abgedeckte Risiken adressieren.
Unverzichtbar für eine dynamische Aufsicht
Die Studie bestätigt die unverzichtbare Rolle des Aufsichtsurteils, um Bewertungsrahmen an sich entwickelnde Risiken und systemische Bedingungen anzupassen.
Es ermöglicht Flexibilität und hilft Aufsehern, aufkommende Risiken zu adressieren, ohne ständig Methodologien überarbeiten zu müssen.
Diese Erkenntnisse sind entscheidend, um Informationslücken zwischen Stakeholdern zu schließen und laufende Reformen der Aufsichtsrahmen zu unterstützen.