BOE-Leitfaden zur Bankenabwicklung: Fall Dunfermline

Die Bank of England veröffentlicht einen operativen Leitfaden zur Bankenabwicklung. Er nutzt das Beispiel der Dunfermline Building Society von 2009, um die Übertragung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten zu erläutern.

Wenn eine Bank scheitert: Der Abwicklungs-Fahrplan

Das 'Dunfermline Building Society Property Transfer Instrument 2009' ist ein detailliertes Rechtsdokument, das die Abwicklung der Dunfermline Building Society durch die Bank of England (BOE) regelt.

Es wurde erlassen, nachdem die Financial Services Authority (FSA) festgestellt hatte, dass Dunfermline die Schwellenbedingungen nicht mehr erfüllte oder wahrscheinlich nicht mehr erfüllen würde.

Die BOE, in Abstimmung mit der FSA und dem Finanzministerium, befand die Maßnahme im öffentlichen Interesse für notwendig und erhielt die Zustimmung des Finanzministeriums zur Verwendung öffentlicher Mittel.

Das Instrument überträgt alle Vermögenswerte, Rechte und Verbindlichkeiten von Dunfermline an die Nationwide Building Society, mit Ausnahme bestimmter ausgeschlossener Posten.

Die Übertragung erfolgte am 30. März 2009 um 8 Uhr morgens.

Das Finanzministerium stimmte zudem zu, der Nationwide eine Summe für die übernommenen Verbindlichkeiten zu zahlen, um die Übertragung zu ermöglichen.

Vermögenswerte und Verbindlichkeiten: Die Aufteilung

Die Übertragung an die Nationwide umfasste den Markennamen Dunfermline sowie alle im Banking Act 2009 definierten Vermögenswerte, Rechte und Verbindlichkeiten.

Ausgenommen waren jedoch das 'Bridge Bank Business', das an die eigens gegründete Brückenbank PT Shelfco (Scot) Limited überging.

Weitere ausgeschlossene Posten umfassten spezifische mittelfristige Schuldverschreibungen, hypothekenbesicherte Wertpapiere, nachrangige Schuldverschreibungen, erworbene Hypothekendarlehen und kommerzielle Darlehen.

Auch Anteile an Tochtergesellschaften sowie bestimmte Mitgliedschaftsrechte von Anteilseignern waren von der Übertragung ausgenommen.

Alle Anteile der Anteilseigner von Dunfermline wurden zum Zeitpunkt der Übertragung annulliert, wobei die übernommenen Verbindlichkeiten zu den ursprünglichen Konditionen fortgeführt wurden.

Komplexität als Blaupause

Dieser detaillierte Leitfaden demonstriert die immense rechtliche und operative Komplexität von Bankenabwicklungen.

Er bietet eine wichtige Blaupause für künftige Krisenfälle, indem er die präzisen Schritte und die Koordination der Behörden aufzeigt.

Für Finanzinstitute unterstreicht er die Notwendigkeit robuster Notfallpläne und die harte Realität eines möglichen Scheiterns.