Neue Aufsichtsansätze für Kreditrisikomanagement und Resilienz
Der SSM stellt seine Aufsichtsprioritäten für 2026-28 vor, mit Fokus auf Kreditrisikomanagement und geopolitische Stresstests. Pedro Machado erläutert die thematische Überprüfung zur Kreditvergabe und den Reverse-Stresstest.
Kreditvergabe: Herzstück der Risikosteuerung
Der europäische Bankensektor sieht sich einem komplexen Umfeld gegenüber, geprägt von geopolitischen Spannungen, wirtschaftlicher Unsicherheit und Klimarisiken.
Die EZB-Bankenaufsicht begegnet diesen Herausforderungen mit einem vorausschauenden, risikobasierten Ansatz.
Für 2026-28 stehen zwei Prioritäten im Vordergrund: die Stärkung der Resilienz gegenüber geopolitischen und makrofinanziellen Unsicherheiten sowie die Verbesserung der operationellen und IKT-Resilienz.
Im Zentrum der ersten Priorität steht die Kreditvergabe, die als 'Herzstück des Kreditrisikomanagements' gilt.
Eine solide Kreditvergabe ist entscheidend, um Finanzmittel an wirtschaftlich tragfähige Haushalte und Unternehmen zu leiten und so nachhaltiges Wachstum zu fördern.
Die EZB hat die Kreditvergabe daher als Aufsichtspriorität identifiziert und plant für 2026 eine thematische Überprüfung.
Diese baut auf einer früheren Übung von 2019 auf, die bereits Verbesserungsbereiche aufzeigte.
Ziel ist es, neue Kreditvergabepraktiken besser zu verstehen und die Datenlage zu verbessern.
Geopolitik: Belastungsprobe für Banken
Geopolitische Risiken beeinflussen alle traditionellen Risikokategorien von Banken und sind ein Kernpunkt der EZB-Aufsichtsprioritäten für 2026-28. Um die Widerstandsfähigkeit der Banken zu prüfen, führt die EZB 2026 einen thematischen Reverse-Stresstest durch.
Dieser bewertet die Fähigkeit der Institute, geopolitische Schocks umfassend zu handhaben.
Er umfasst die Überprüfung interner Kapital- und Liquiditätsaussagen sowie Sanierungspläne.
Ein zentrales Merkmal ist das vordefinierte Ziel: Banken müssen Szenarien entwickeln, die eine Kapitalzehrung von mindestens 300 Basispunkten des CET1-Kapitals verursachen könnten.
Der Test wird in den ICAAP 2026 integriert, um Verhältnismäßigkeit zu sichern und bestehende Rahmenwerke zu nutzen.
Ziel ist es, Schwachstellen zu identifizieren und die Risikosteuerung zu verbessern.
Resilienz ist kein statischer Zustand
Die vorgestellten Initiativen zeigen, dass Aufsicht in einer komplexen Welt proaktiv agieren muss.
Statt nur auf Bilanzen zu schauen, wird Resilienz als dynamische Fähigkeit verstanden, die durch solide Kreditvergabe und Stresstests gestärkt wird.
Dies sichert nicht nur die Banken, sondern auch die nachhaltige Finanzierung der Realwirtschaft.